Rescatar un plan de pensiones, impuestos a pagar

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Cuando llega el momento de la jubilación y vamos a nuestra entidad a rescatar un plan de pensiones muchos se llevan la desagradable sorpresa que realmente solo reciben la mitad de los ahorros que pensaban que tenían, la otra mitad se la lleva Hacienda como pago de impuestos.

Una de las desventajas de los planes de pensiones, son los impuestos que hay que pagar cuando lo rescatamos.

A partir del momento de jubilarnos o de que ocurra alguna de las situaciones en las que podemos rescatar el plan de pensiones, podemos elegir si queremos recuperar todo o una parte del importe que hayamos acumulado en planes de pensiones y en ese momento debemos pagar los impuestos.

A diferencia de todos los productos de ahorro que tributan a la base de ahorro y solo por los beneficios que hayamos obtenido, el plan de pensiones en el momento del rescate paga como renta del trabajo y por todo el importe rescatado, es decir, que tributa como si se tratase de un salario.

Los principales aspectos al rescatar un plan de pensiones

Tributa como renta tanto el beneficio  como las aportaciones que hemos ido aportando a lo largo del tiempo realizado. Es decir, si hemos ganado 20.000 euros y a lo largo de los años hemos ido aportando 80.000 euros, en el momento del rescate tributaremos por la suma de ambos conceptos, en el ejemplo, por 100.000 euros.

rescatar plan de pensiones impuestosPara calcular el tipo impositivo, hay que sumar al importe que rescatemos del plan de pensiones los ingresos que ese año cobremos como pensión.

Por ejemplo, Si rescatamos 30.000 euros de un plan de pensiones y cobramos como media mensual 2.000 euros de pensión de jubilación, deberemos pagar en el impuesto de renta como si ese año hubiésemos ingresado 54.000 euros ( 2.000 x 12 = 24.000 de salario como pensionista y los 30.000 del rescate del plan de pensiones)

El impuesto de renta es un impuesto progresivo, por lo que pagan un mayor porcentaje de sus ingresos los que más ganan. Como el plan de pensiones al rescatarlo tributa como renta significa que cuanto mayor sea el importe que rescatemos mayor porcentaje pagaremos como impuestos. Por el contrario el resto de productos de ahorro tributa al tipo de ahorro que tiene un tipo máximo el 23%.

Posibilidad de aplicarse una reducción del 40% el caso de rescatar un plan de pensiones anterior a 31 de diciembre de 2006. se pueden deducir un 40% siempre que se rescate dentro de los dos años siguientes al inicio del cobro de la pensión. Este periodo para los que se jubilen entre 2015 y 2018 se amplía hasta 8 años. Puedes leer más detalles de como se aplica esta exención de pagar como renta del trabajo al 40% del importe rescatado en el plan de pensiones en el articulo “reducción del 40% en el rescate del plan de pensiones

 

¿Cómo pagar menos impuestos en el rescate del plan de pensiones?

Lo que nos dice la estadística es que la mayoría de los pensionistas recuperan de una sola vez el saldo que han acumulado en el plan de pensiones, en forma de capital, lo que supone la formula más cara de recuperar el plan de pensiones, lo podemos leer en este artículo de El Confidencial en marzo de 2017: ” ¡Ay las prisas! Rescatamos las pensiones de golpe pese al alto coste fiscal

Aunque cada ahorrador debe realizar un estudio de su situación y objetivos y ver cómo es más conveniente rescatar el plan de pensiones, hay una serie de cuestiones generales a tener en cuenta:

  • Siempre es mas ventajoso rescatar el plan de pensiones el año que tengamos menos ingresos. Por regla general se cobra menos de pensión que de salario, por lo que se pagarán menos impuestos si el rescate se produce al año siguiente de jubilarnos.
  • Al ser el impuesto de renta un impuesto progresivo, es mas ventajoso fiscalmente retirar el plan de pensiones poco a poco, en lugar de una sola vez. Se puede retirar una determinada cantidad cada año o establecer una renta mensual, para cada mes tener un complemento a la pensión pública. En este caso hay que tener en cuenta que la reducción del 40% solo se puede aplicar en un ejercicio fiscal.

Planificar cómo vamos a rescatar un plan de pensiones

Hemos comprobado que rescatar un plan de pensiones no es una cuestión baladí, por una mala decisión podemos a llegar a perder la mitad de la hucha, requiere por tanto hacer un análisis de la situación, de cómo se ha ido generando el capital del plan de pensiones, ver en qué año fiscal es más conveniente rescatarlo y aplicarse la reducción del 40%.

También tenemos que tener en cuenta nuestra situación financiera, nuestra necesidad o no de tener unos ingresos extras durante la jubilación, ver si lo podemos dejar invertido más años y cómo invertir el plan de pensiones durante los años en los que no los rescatemos… En definitiva hay que planificarse y ver lo más conveniente en función de nuestra situación y objetivos.

Desde Plandepensionesjubilacion.es nos ponemos a tu disposición para analizar tu caso y ver qué alternativas para rescatar el plan de pensiones son más convenientes, nos puedes enviar un email a consulta@pladepensionesjubilacion.es o mediante nuestro formulario de contacto.

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15 Comentarios en "Rescatar un plan de pensiones, impuestos a pagar"

  1. buenas tardes, me prejubile por contrato de relevo el 30 de noviembre de 2017. este mes he rescatado el plan de pensiones que tenia y que llevaba sin aportar desde 2005, no era mucho lo que tenia 4800 euros. como tengo que tributarlo en la declaracion del proximo año es decir en 2019. muchas gracias. un saludo

    • Muchas gracias Jesús por visitar plandepensionesjubilacion.es y por realizar la consulta. El importe rescatado de los planes de pensiones tributa siempre como renta de trabajo, es decir, que se suma a lo que está cobrando de pensión y en función de esta suma pagará más o menos impuestos. Como en su caso las aportaciones son anteriores a 2006, no tendrá que sumar 4.800 euros sino solo el 60%, ya que el 40% está exento.

  2. Si rescato en forma de renta mi plan de pensiones en una cuantía de 1490€ anuales y siendo mi pensión 17500 €, ¿estaría obligado a hacer la declaración del irpf?. Hay que tener en cuenta que la cantidad rescatada no conlleva retención. La cantidad exenta del irpf para dos pagadores si la suma del segundo y demás no supera los 1500, es 22000 €, pero al no llevar retención la cantidad rescatada tendría que considerar la cantidad exenta para el irpf en 12000?. Un saludo.

    • Buenos días Juan. Gracias por visitar nuestra web. Por regla general la entidad financiera o aseguradora, en el momento de efectuar el rescate del plan de pensiones debe efectuar la retención correspondiente en función de la cantidad que se rescata, que de forma voluntaria se puede subir incluyendo el importe de la pensión. Para estudiar tu caso en concreto, puedes enviarnos un email a consulta@plandepensionesjubilacion.es.

  3. Tengo una pensión de 2.081 euros mensuales.Me queda del plan de pensiones la cantidad de 4.500 euros.Como sacarlo si cada año una cantidad.Para no incrementarlo.Que es lo mas correcto.

    • Hola Carmen. Por regla general va a pagar menos impuestos si lo retira en varios años. Para determinar si pagará un 19, 24 0 30% del importe que rescate del plan de pensiones hay que ver parte de la cantidad que tiene en el plan de pensiones es anterior o posterior a 2007 y ver su situación familiar y cómo hacer la declaración de renta.

  4. Montserrat Roca Campos | marzo 5, 2018 a 1:27 pm | Responder

    Me jubilé en enero 2013. Y enviudé el mismo año. Mi pensión total es de 31.000€ brutos. Tengo un plan de pensiones que hace 8 años que no ingreso nada. Quisiera rescatarlo porque es dinero muerto. ¿Cuanto podría rescatar cada mes para que no tuviese que pagar mucho?

    • Buenos días Monsterrat, lo ideal es hacer una simulación de la declaración de renta y ver qué cantidad es la que puede sacar mensualmente o anualmente para evitar que salte de tramo impositivo y tenga que pagar más impuestos. Puede ponerse en contacto con nosotros enviándonos un email a consulta@plandepensionesjubilacion.es y haremos los cálculos en función de su declaración de renta.

  5. Buenos días,
    Mi plan de pensiones comenzó en el año 1996,hasta 2017
    Me ha quedado una pensión de 1450€. Como me interesa recuperar ese dinero para que sea más beneficioso ??
    Me interesa recuperar alguna cantidad o repartir por meses ??

  6. En caso de retirar el dinero del plan de pensión por enfermad grave . Está exenta de pagar impuestos??

  7. MIGUEL HERNANSAEZ | abril 12, 2018 a 9:01 am | Responder

    ME GUSTARIA SABER SI UN PLAN DE PENSIONES HEREDADO DE SU MARIDO Y CON LA INTENCION QUE LO HEREDEN SUS HIJOS EL DIA DE MAÑANA ESTOS PODRAN BENEFICIARSE AL RESCATARLO DE LA DEDUCCION
    DEL 40% DE LAS APORTACIONES REALIZADAS HASTA EL 31/12/2016

  8. MIGUEL HERNANSAEZ | abril 28, 2018 a 11:42 am | Responder

    ACLARACIÓN PREGUNTA ANTERIOR:LA FECHA INDICADA HA DE SER 31/12/2006

  9. Hola. Mi plan de pensiones antes de 2007 era de 10.000€. La pregunta es si puedo sacar 4.000€ y no tributar nada por ellos o tengo que sacar los 10.000€ que tenía para poder no tributar por los 4.000€ (40%). Gracias.

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